足球竞猜官网有限公司欢迎您!

2019年初级银行从业职业资格考试银行管理习题六-足球竞猜官网登录

时间:2021-05-14 09:58
本文摘要:A、具备优良的岗位信誉,无重特大欠佳纪录B、在方式和本质上均维持自觉性C、具备健全的內部管理方案和完善的品质控制管理体系D、具备与授权委托商业银行金融企业总资产、业务流程复杂性等相符合的经营规模、資源和风险性承受力E、有着充足总数的具备商业银行金融企业财务审计工作经验的注册会计,具有财务审计商业银行金融企业的技术专业担任工作能力三、辨析题1、环境因素对内部控制的危害大量反映的是管束和标准,因此理应把它做为金融机构内部控制系统软件的构成部分。

教材内容

已经提前准备考試的你,我给你提前准备了2019年初级银行从业职业资格考试银行管理习题六,赶紧来试试吧,期待可以协助到你考試,想要知道大量有关新闻资讯,请关心网站发布。2019年初级银行从业职业资格考试银行管理习题六一、单选题1、有关内部控制规章制度环节,下列说法不正确的是。A、内部控制规章制度有两大类:内部控制控制规章制度和内控管理控制规章制度B、内控管理控制规章制度包含且不限于组织架构的方案,及其有关管理方法单位对事宜审批的管理决策流程上的程序流程纪录C、财务会计控制规章制度包含组织架构的设计方案及其与资产维护和会计纪录稳定性有立即关联的各种各样对策D、在内部控制规章制度环节,内部控制的科学研究关键逐渐从一般含意向主要内容拓宽2、2004年COSO联合会公布,扩展了内部控制,关心公司风险管控这一更为广泛的行业,并将风险管控架构分成八大因素。

A、会计准则公示第55号B、内部控制——总体架构C、公司风险管控——融合架构D、单独公共性会计对财务报告的核查3、1996年,国家财政部公布了单独会计准则第9号——内部控制和财务风险,在其中内部控制构造的因素不包括。A、控制自然环境B、控制程序流程C、企业会计制度D、财务会计系统软件4、有关内部控制的总体目标,下列说法不正确的是。A、合理合法合规是商业银行得到存活和身心健康不断发展趋势的基本前提条件B、内部控制务必为商业银行基本信息的真实有效、精确件、实效性和公开化出示确保C、内部控制的终极目标便是为了更好地推动商业银行战略定位如期完成,内部控制的相应措施都应当服务项目于、听从于商业银行整体战略定位D、内部控制是为确保机构总体目标完成而创建的控制体制和执行的管控措施,在预防和解决金融机构财务风险中充分发挥着关键功效,优良的内部控制是金融机构合理抵挡风险性,保持健康不断发展趋势的基本确保5、商业银行内部控制理应坚持不懈风险性为本、谨慎运营的核心理念,开设组织或开设业务流程均坚持不懈内部控制优先选择,这展现了金融机构创建与执行内部控制理应遵照。A、牵制性标准B、相符合标准C、全覆盖标准D、谨慎性标准6、在內部自然环境中,就是指金融机构在创建和健全组织结构的基本上,怎样充分运用“人”的功效。

A、控制主题活动B、人力资源管理C、公司文化D、管理制度7、在内部控制的基本前提中,执行内部控制的关键步骤是。A、内部监督B、风险评价C、控制主题活动D、信息内容与沟通交流8、金融机构内部控制的基本上控制方式是。A、财务会计系统软件控制B、受权审核控制C、绩效考核控制D、不兼容职位分离出来控制9、公司产生的经济发展业务流程事宜开展确定、计量检定和汇报过程中所执行的控制称之为。A、绩效考核控制B、受权审核控制C、财务会计系统软件控制D、不兼容职位分离出来控制10、商业银行进行内部控制点评时,理应依据业务流程生产经营情况和风险性情况明确内部控制点评的頻率最少进行一次。

A、每星期B、每月C、半年D、每一年11、商业银行理应特定专业单位做为,带头内部控制管理体系的统筹协调、机构贯彻落实和查验评定。A、职工监事B、各个部门C、内部审计单位D、内控制度工作部门12、下列不属于商业银行合规风险管理方法的总体目标的是。A、完成对合规风险的合理鉴别和管理方法B、推动全方位风险性体系管理基本建设C、保证依规合规运营D、确保商业银行战略定位和经营目标的完成13、有关合规单位与内部审计单位的关联,下列说法不正确的是。

A、商业银行合规管理职责应与内部审计职责分离出来,合规管理职责的执行状况应遭受内部审计单位按时的单独点评B、内部审计单位应随时随地将合规性财务审计結果告之合规责任人C、合规单位是承担合规风险鉴别、量化分析、评定、检测和汇报的职业单位D、对金融机构合规管理方法状况开展单独的定期检查点评是合规单位的主要职责14、是对合规风险的定性研究,也是全部合规风险管理方法理的基本。A、合规风险的鉴别B、合规风险的评定C、合规风险的检测D、合规风险的监管15、是搭建合规文化艺术的关键规章制度之一,此项体制能使一些潜在性的风险性、不合规的个人行为被提早预料,促使职工们和管理人员保持警惕,快速采用防范措施,并在耳濡目染使得“积极合规”的观念深得人心。

A、合规问责机制B、诚实守信检举体制C、合规文化教育体制D、合规绩效考评体制16、是造成金融机构别的风险性的关键发病原因,尤其是造成金融机构金融风险造成的关键和立即的发病原因。A、法律纠纷B、合规风险C、经营风险D、违反规定风险性17、在我国商业银行关键采用组织结构。A、单一金融机构B、分支行制C、集团公司银行制D、连锁加盟银行制18、金融机构一般以年为一个周期时间对子公司进行一次全方位财务审计。

A、1B、2C、三维、519、对内部审计的适度性和实效性担负最后义务的是。A、股东会B、审计委员会C、内部审计单位D、顶尖审计官20、承担组织实施内部审计规章、中远期财务审计整体规划和本年度工作规划,立即向股东会和高級高管负责人汇报内控审计状况,并对内部审计的总体品质承担。A、审计委员会B、内部审计单位C、顶尖审计官D、内部审计工作人员21、内部审计单位对每一运营组织的财务审计最少一次。

A、每一年B、每2年C、半年D、每三年22、为有利于防止外界注册会计师长期性财务审计同一家金融机构导致的普遍性和自觉性消弱,外审组织同一签名注册会计相同一家商业银行金融企业开展外界财务审计的服务项目期限超出年的,商业银行金融企业理应规定外审组织拆换签名注册会计。A、2B、3C、5D、5二、多项选择题1、会计准则公示第55号强调内部控制结构类型的组成因素关键有。

A、控制自然环境B、企业会计制度C、控制程序流程D、控制方式E、控制方式2、2004年,C0S0联合会进一步公布公司风险管控——融合架构,该架构将风险管控架构分成。A、事宜鉴别B、风险性解决C、內部自然环境D、控制主题活动E、总体目标设置3、2014年银监会新修订的商业银行每一集控制引导明确了商业银行内部控制的总体目标,包含。A、确保商业银行风险管控的实效性B、改进商业银行金融企业的经营,提升使用价值C、确保商业银行战略定位和经营目标的完成D、确保相关法律法规相关法律法规及规章制度的贯彻实施E、确保商业银行业务流程纪录、财务信息、财务报告和别的信息管理的真正、精确、详细和立即4、风险评价关键包含。

A、总体目标设置B、风险性预测分析C、风险分析D、风险评估E、风险性解决5、一般理应多方面分离出来的不兼容职位有。A、会计存放与相对应纪录B、受权审核与业务流程实行C、业务流程实行与相对应纪录D、受权准许与监督管理E、业务流程实行与监管审批6、商业银行进行内部控制点评,应关键搞好的层面有。A、在点评目标层面,商业银行理应对列入报表合并管理方法的组织开展内部控制点评B、在点评执行层面,商业银行理应依据业务流程生产经营情况和风险性情况明确内部控制点评的頻率,最少每一年进行2次C、在点评规范制订层面,商业银行理应制订内部控制缺点评定规范,依据内部控制缺点的危害水平和产生的概率区划内部控制缺陷等级,并确立相对应的纠正措施和计划方案D、在点评品质控制层面,商业银行理应创建内部控制点评品质控制体制,对点评工作中执行全步骤品质控制,保证内部控制点评客观性公平E、在点评結果应用层面,商业银行理应加强内部控制点评結果应用,可将点评結果与被点评组织的绩效考核和受权等挂勾,并做为被点评组织领导成员评定的重要环节7、在内部控制的职责权限中,股东会的岗位职责关键包含。

A、确立设置可接纳的风险性水准B、确保高級高管采用必需的风险性控制对策C、确保商业银行在法律法规和现行政策架构内谨慎运营D、确保商业银行创建并执行充足合理的内部控制管理体系E、监管高級高管对内部控制管理体系的无偏性与实效性开展检测和评定8、商业银行合规风险管理方法引导明文规定了合规风险体系管理应当具备的基本前提,包含。A、合规现行政策B、合规学习培训与教育体制C、合规风险管理方法方案D、合规风险鉴别和流程管理E、合规管理方法单位的组织架构和資源9、合规单位的基本上岗位职责关键包含。

A、制定并实行风险性为本的合规管理方法方案B、执行充足且有象征性的合规风险评定和检测C、积极地鉴别和评定与商业银行生产经营有关的合规风险D、帮助有关学习培训和教育局对职工开展合规学习培训E、鉴别商业银行所遭遇的关键合规风险,审批准许合规风险管理方法方案10、合规文化的含义关键包含。A、合规文化艺术的关键是法制观念B、合规文化艺术是金融机构的本身要求C、合规文化艺术展现了价值观念D、合规文化艺术务必根据规章制度传递E、合规文化艺术是金融机构公司文化的关键组成因素11、当场财务审计关键包含。

A、全方位财务审计B、内控审计C、离任审计D、当场走访调查E、自主核对12、金融机构内部审计事宜关键包含。A、内部控制的健全性和实效性B、财务会计纪录和财务报表的精确性和稳定性C、组织经营业绩考核和管理者履职情况D、信息管理系统设计规划、开发设计运作和管理方法维护保养的状况E、风险性情况及风险分析、计量检定、监管程序流程的适用范围和实效性13、内部审计单位应向银监会或其派出机构汇报的事宜有。A、向股东会递交的全方位内控审计汇报B、内部审计单位进行外地财务审计的C、外界中介服务对金融机构的财务审计报告D、有关内部审计工作情况E、内部审计单位发觉重大问题并汇报股东会后,在难题未获得用心依法查处整顿的状况下14、对达标外审组织的评定包含的要素有。

A、具备优良的岗位信誉,无重特大欠佳纪录B、在方式和本质上均维持自觉性C、具备健全的內部管理方案和完善的品质控制管理体系D、具备与授权委托商业银行金融企业总资产、业务流程复杂性等相符合的经营规模、資源和风险性承受力E、有着充足总数的具备商业银行金融企业财务审计工作经验的注册会计,具有财务审计商业银行金融企业的技术专业担任工作能力三、辨析题1、环境因素对内部控制的危害大量反映的是管束和标准,因此理应把它做为金融机构内部控制系统软件的构成部分。2、不兼容职位分离出来控制规定商业银行理应全方位系统化剖析、整理工作流程和管理方法主题活动中所涉及到的不兼容职位,执行相对应的分离出来对策,产生互相牵制的职位分配。

3、信息内容与沟通交流就是指商业银行立即、精确、详细地搜集整理与运营管理有关的各种各样外部环境信息内容,并依靠信息科技,促进这种信息内容以适当的方法在每个等级中间开展立即传送、有效的沟通和恰当应用的全过程。4、合规的前提条件是定义和确定标准与规则的范畴。5、商业银行的高級高管对搭建高效率合规风险体系管理以保证金融机构合规承担最后义务。6、商业银行合规风险管理方法本质上便是金融机构內部处于被动管理方法合规风险的一个静态数据全过程。

7、合规文化艺术就是指金融机构组织为防止遭到法律制裁、管控惩罚、重特大会计损害或信誉损害,由上而下地创建起一种广泛观念、道德标准和价值观念,以从精神实质层面保证其各类运营管理主题活动自始至终合乎相关法律法规、自我约束机构承诺及其內部规章制度的规定。8、当场走访调查包含內部支行走访调查和管控组织走访调查。9、顶尖审计官由审计委员会任职并列入金融机构高級管理者任职要求审批范畴,其职位变化要事先向银监会汇报。

10、职工监事解决违背职业道德规范标准和别的违纪行为的内部审计部门负责人和立即责任者追责。回答一部分一、单选题1、标准答案D答案解析题中考察内部控制国外的发展趋势。选择项D不正确,一般觉得,二十世纪40年代至七十年代归属于内部控制规章制度环节,在这里一环节,财务审计基础理论核心内部控制的发展趋势;二十世纪七十年代之后,即内部控制构造环节,内部控制的科学研究关键逐渐从一般含意向主要内容拓宽。

参照教材内容P191。该题对于“内部控制的发源与发展趋势”知识要点开展考评2、标准答案C答案解析题中考察全方位风险管控环节。

2004年,C0S0联合会进一步公布公司风险管控——融合架构。该架构扩展了内部控制,关心公司风险管控这一更为广泛的行业。将风险管控架构分成八大因素:內部自然环境、总体目标设置、事宜鉴别、风险评价、风险性解决、控制主题活动、信息内容与沟通交流、监管。

参照教材内容P192。该题对于“内部控制的发源与发展趋势”知识要点开展考评3、标准答案C答案解析题中考察内部控制在中国发展。1996年,国家财政部公布了单独会计准则第9号——内部控制和财务风险,觉得内部控制构造包含控制自然环境、财务会计系统软件和控制程序流程三个因素。

参照教材内容P192。该题对于“内部控制的发源与发展趋势”知识要点开展考评4、标准答案B答案解析题中考察内部控制的总体目标。

选择项B不正确,内部控制务必为商业银行基本信息的真实有效、精确件、一致性和时效性出示确保。参照教材内容P194-195。

该题对于“内部控制的基本要素”知识要点开展考评5、标准答案D答案解析题中考察内部控制的基本准则。商业银行内部控制理应坚持不懈风险性为本、谨慎运营的核心理念,开设组织或开设业务流程均坚持不懈内部控制优先选择。

参照教材内容P195。该题对于“内部控制的基本要素”知识要点开展考评6、标准答案B答案解析题中考察内部控制的基本前提。人力资源管理就是指金融机构在创建和健全组织结构的基本上,怎样充分运用“人”的功效。

参照教材内容P196。该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评7、标准答案B答案分析本题考查风险评价。

风险评价关键包含总体目标设置、风险分析、风险评估和风险性解决,是执行内部控制的关键步骤。参见教材内容P197。该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评8、正确答案D答案解析本题考查操纵主题活动。

不兼容职位分离出来是金融机构内部控制的基本上操纵方式。参见教材内容P198。该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评9、正确答案C答案解析本题考查财务会计控制系统。

财务会计控制系统主要是对公司产生的经济发展业务流程事宜开展确定、计量检定和汇报过程中所执行的操纵。参见教材内容P199。该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评10、正确答案D答案解析本题考查内部控制点评。

在点评执行层面,银行业理应依据业务流程生产经营情况和风险性情况明确内部控制点评的頻率,最少每一年进行一次。参见教材内容P201。

该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评11、正确答案D答案解析本题考查内部控制的职责权限。银行业理应特定专业单位做为内控制度工作部门,带头内部控制管理体系的统筹协调、机构贯彻落实和查验评定。

参见教材内容P203。该题对于“内部控制的职责权限”知识要点开展考评12、正确答案D答案解析本题考查合规总体目标。银行业合规风险管理方法的总体目标是根据不断完善合规风险管理方法架构,完成对合规风险的合理鉴别和管理方法,推动全方位风险性体系管理基本建设,保证依规合规管理。

参见教材内容P205。该题对于“合规简述”知识要点开展考评13、正确答案D答案解析本题考查合规管理单位与内部控制审计单位的关联。

选择项D不正确,合规管理单位是承担合规风险鉴别、量化分析、评定、检测和汇报的职业单位,可是对金融机构合规状况开展单独的定期检查点评则是内部控制审计单位的主要职责。参见教材内容P209。该题对于“合规简述”知识要点开展考评14、正确答案A答案解析本题考查合规的步骤。

合规风险鉴别是合规风险管理方法的第一个环节,是对合规风险的定性研究,也是全部合规风险管理方法理的基本。参见教材内容P209。该题对于“合规的步骤”知识要点开展考评15、正确答案B答案解析本题考查合规的基本上体制。诚实守信检举体制是搭建合规文化的关键规章制度之一,此项体制能使一些潜在性的风险性、不合规管理的个人行为被提早预料,促使职工们和管理人员保持警惕,快速采用防范措施,并在耳濡目染使得“积极合规管理”的观念深得人心。

参见教材内容P211。该题对于“合规的基本上体制”知识要点开展考评16、正确答案B答案解析本题考查合规管理文化的含义。

世界各国商业银行的运营实践活动与管控工作经验均说明:合规风险是造成金融机构别的风险性的关键发病原因,尤其是造成金融机构金融风险造成的关键和立即的发病原因,因而,合规风险管理方法应被视作风险发展战略中的关键內容,合规文化应做为金融机构文化艺术的关键构成部分,不可将合规文化只是看作是适应监督机构的外在规定,而应变成金融机构落实生态文明建设、完成本身稳进运作的本身必须。参见教材内容P213。该题对于“合规文化基本建设”知识要点开展考评17、正确答案B答案解析本题考查内部控制审计的定义。在我国金融机构广泛推行分支行制。

参见教材内容P216。该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评18、正确答案C答案解析本题考查当场财务审计。全方位财务审计一般以三年为一个周期时间对子公司进行一次全方位财务审计。参见教材内容P217。

该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评19、正确答案A答案解析本题考查内部控制审计的组织结构和有关权力。股东会对内部控制审计的适度性和实效性担负最后义务。

参见教材内容P218。该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评20、正确答案C答案解析本题考查内部控制审计的组织结构和有关权力。顶尖审计官承担组织实施内部控制审计规章、中远期财务审计整体规划和本年度工作规划,立即向股东会和高級高管负责人汇报内控审计状况,并对内部控制审计的总体品质承担。

参见教材内容P219。该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评21、正确答案B答案解析本题考查内部控制审计的组织结构和有关权力。内部控制审计单位对每一运营组织的风险评价每一年最少一次,财务审计每2年最少一次。

参见教材内容P220。该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评22、正确答案D答案解析本题考查外界审计质量操纵。

为有利于防止外界注册会计师长期性财务审计同一家金融机构导致的普遍性和自觉性消弱,外审组织同一签名注册会计相同一家商业银行金融企业开展外界财务审计的服务项目期限不可超出5年;超出5年的,商业银行金融企业理应规定外审组织拆换签名注册会计。参见教材内容P223。

合规风险

该题对于“外界财务审计”知识要点开展考评二、多项选择题1、正确答案ABC答案解析本题考查内部控制构造环节。1988年,英国注册会计研究会公布会计准则公示第55号,该公示初次应用“内部控制构造”一词,并将其界定为“内部控制构造包含为有效确保公司特殊总体目标完成而创建的各种各样现行政策和程序流程”,强调内部控制结构类型由操纵自然环境、企业会计制度和管理程序三个因素组成。

参见教材内容P191。该题对于“内部控制的发源与发展趋势”知识要点开展考评2、正确答案ABCDE答案解析本题考查全方位风险管控环节。

2004年,C0S0联合会进一步公布公司风险管控——融合架构。该架构扩展了内部控制,关心公司风险管控这一更为广泛的行业。将风险管控架构分成八大因素:內部自然环境、总体目标设置、事宜鉴别、风险评价、风险性解决、操纵主题活动、信息内容与沟通交流、监管。

参见教材内容P192。该题对于“内部控制的发源与发展趋势”知识要点开展考评3、正确答案ACDE答案解析本题考查内部控制的总体目标。

内部控制的总体目标:1确保相关法律法规相关法律法规及规章制度的贯彻实施;2确保银行业战略定位和经营目标的完成;3确保银行业风险管控的实效性;4确保银行业业务流程纪录、财务信息、财务报告和别的信息管理的真正、精确、详细和立即。参见教材内容P194-195。

该题对于“内部控制的基本要素”知识要点开展考评4、正确答案ACDE答案解析本题考查风险评价。风险评价关键包含总体目标设置、风险分析、风险评估和风险性解决,是执行内部控制的关键步骤。参见教材内容P197。该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评5、正确答案ABCDE答案解析本题考查操纵主题活动。

一般理应多方面分离出来的不兼容职位有:受权审核与业务流程实行、业务流程实行与监管审批、业务流程实行与相对应纪录、会计存放与相对应纪录、受权准许与监督管理等。参见教材内容P198。

该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评6、正确答案ACDE答案解析本题考查内部控制点评。选择项B不正确,在点评执行层面,银行业理应依据业务流程生产经营情况和风险性情况明确内部控制点评的頻率,最少每一年进行一次。参见教材内容P202。

该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评7、正确答案ABCDE答案解析本题考查内部控制的职责权限。股东会承担确保银行业创建并执行充足合理的内部控制管理体系,确保银行业在法律法规和现行政策架构内谨慎运营;承担确立设置可接纳的风险性水准,确保高級高管采用必需的风险性控制方法;承担监管高級高管对内部控制管理体系的无偏性与实效性开展检测和评定。参见教材内容P203。

该题对于“内部控制的职责权限”知识要点开展考评8、正确答案ABCDE答案解析本题考查合规管理体系。银行业合规风险管理方法引导明文规定了合规风险体系管理应当实际包含的基本前提:合规管理现行政策、合规单位的组织架构和資源、合规风险管理方法方案、合规风险鉴别和流程管理、合规管理学习培训与教育体制。参见教材内容P206。

该题对于“合规简述”知识要点开展考评9、正确答案ABCD答案解析本题考查合规管理单位的基本上岗位职责。选择项E归属于高級高管岗位职责。参见教材内容P208。

该题对于“合规简述”知识要点开展考评10、正确答案ABCD答案解析本题考查合规管理文化的含义。合规管理文化的含义:1合规文化的关键是法制观念;2合规文化是金融机构的本身要求;3合规文化展现了价值观念;4合规文化务必根据规章制度传递。

参见教材内容P213。该题对于“合规文化基本建设”知识要点开展考评11、正确答案ABC答案解析本题考查当场财务审计。

当场财务审计关键包含:全方位财务审计、内控审计、离任审计等层面的內容。参见教材内容P217。该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评12、正确答案ABCDE答案解析本题考查金融机构内部控制审计事宜。

金融机构内部控制审计事宜:1运营管理的合规及合规管理单位工作情况;2内部控制的健全性和实效性;3风险性情况及风险分析、计量检定、监管程序流程的适用范围和实效性;4信息管理系统设计规划、开发设计运作和管理方法维护保养的状况;5财务会计纪录和财务报表的精确性和稳定性;6与风险性有关的资产评定系统软件状况;7组织经营业绩考核和管理者履职情况等。参见教材内容P218。该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评13、正确答案ABCE答案解析本题考查内部控制审计。内部控制审计单位应就下列事宜向银监会或其派出机构汇报:1向股东会递交的全方位内控审计汇报。

2内部控制审计单位进行外地财务审计的,应另外将财务审计报告抄报财务审计目标所在城市的银监会派出机构。3内部控制审计单位发觉重大问题并汇报股东会后,在难题未获得用心依法查处整顿的状况下,应立即向银监会汇报有关状况。

4外界中介服务对金融机构的财务审计报告。参见教材内容P220。

该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评14、正确答案ABCDE答案解析本题考查外界财务审计授权委托。对达标外审组织的评定包含但不限于下列要素:1在方式和本质上均维持自觉性;2具备与授权委托商业银行金融企业总资产、业务流程复杂性等相符合的经营规模、資源和风险性承受力;3有着充足总数的具备商业银行金融企业财务审计工作经验的注册会计,具有财务审计商业银行金融企业的技术专业担任工作能力;4了解金融业政策法规、商业银行金融企业业务流程及步骤、内部控制规章制度及其各种各样风险管控现行政策;5具备健全的內部管理方案和完善的质量管理管理体系;6具备优良的岗位信誉,无重特大欠佳纪录。参见教材内容P222-223。

该题对于“外界财务审计”知识要点开展考评三、辨析题1、正确答案错答案解析本题考查内部控制的基本前提。环境因素对内部控制的危害大量反映的是管束和标准,但不可以把它做为内部控制系统软件的构成部分,因为它超过了金融机构的操纵范畴,而內部自然环境是立即导致内部控制方式和內容差别的直接原因,并被视作内部控制的基本上组成因素。

参见教材内容P196。该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评2、正确答案对答案解析本题考查不兼容职位分离出来操纵。不兼容职位分离出来操纵规定银行业理应全方位系统化剖析、整理工作流程和管理方法主题活动中所涉及到的不兼容职位,执行相对应的分离出来对策,产生互相牵制的职位分配。

参见教材内容P198。该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评3、正确答案对答案解析本题考查信息内容与沟通交流。信息内容与沟通交流就是指银行业立即、精确、详细地搜集整理与运营管理有关的各种各样外部环境信息内容,并依靠信息科技,促进这种信息内容以适当的方法在每个等级中间开展立即传送、有效的沟通和恰当应用的全过程。

参见教材内容P200。该题对于“内部控制的基本前提”知识要点开展考评4、正确答案对答案解析本题考查合规简述。合规管理的前提条件是定义和确定标准与规则的范畴。参见教材内容P204。

该题对于“合规简述”知识要点开展考评5、正确答案错答案解析本题考查合规管理体系。银行业的股东会对搭建高效率合规风险体系管理以保证金融机构合规管理承担最后义务。

参见教材内容P206。该题对于“合规简述”知识要点开展考评6、正确答案错答案解析本题考查合规的步骤。

银行业合规风险管理方法本质上便是金融机构內部积极管理方法合规风险的一个动态性全过程。参见教材内容P209。该题对于“合规的步骤”知识要点开展考评7、正确答案对答案解析本题考查合规管理文化的定义。

合规文化就是指金融机构组织为防止遭到法律制裁、管控惩罚、重特大会计损害或信誉损害,由上而下地创建起一种广泛观念、道德标准和价值观念,以从精神实质层面保证其各类运营管理主题活动自始至终合乎相关法律法规、自我约束机构承诺及其內部规章制度的规定。参见教材内容P213。

该题对于“合规文化基本建设”知识要点开展考评8、正确答案对答案解析本题考查当场走访调查。当场走访调查包含內部支行走访调查和管控组织走访调查。

参见教材内容P217。该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评9、正确答案错答案解析本题考查内部控制审计的组织结构和有关权力。顶尖审计官由股东会任职并列入金融机构高級管理者任职要求审批范畴,其职位变化要事先向银监会汇报。参见教材内容P219。

该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评10、正确答案错答案解析本题考查内部控制审计工作中的考评与责任追究。股东会解决违背职业道德规范标准和别的违纪行为的内部控制审计部门负责人和立即责任者追责。

参见教材内容P221。该题对于“内部控制审计”知识要点开展考评阅读推荐:2019年初级银行从业职业资格考试银行管理习题一2019年初级银行从业职业资格考试银行管理训练题二2019年初级银行从业资格考试银行管理练习题三2019年初级银行从业资格考试银行管理练习题四2019年初级银行从业资格考试银行管理练习题五。


本文关键词:参见,答案解析,商业银行,考查,足球竞猜官网

本文来源:足球竞猜官网-www.mumdresses.net